سؤال اصلی: اگر فروش سه ماه متوالی ۳۰٪ کم شود، چند ماه بدون تأمین مالی جدید دوام می‌آورید — و همین حالا چه باید بکنید؟
دوام تقریبی نقد در شرایط فعلی
۲۸۲ روز
≈ ۹٫۴ ماه · قابل قبول
اگر شرایط فعلی ادامه پیدا کند — نقطه تقریبی اتمام نقد
اعداد تقریبی و نسبی از پاسخ‌های شماست؛ جایگزین صورت‌های مالی دقیق نیست.
چراغ سلامت مالی: سبز — وضعیت نسبتاً پایدار
شوک ۵۰٪ فروش
۱۷۷ روز
≈ ۵٫۹ ماه بعد از نصف شدن فروش
سقف افت قابل تحمل
۴۱٪
تقریباً تا این افت، قبل از منطقه خطر
تبدیل فروش به نقد
۲۵
نمره نسبی ۰–۱۰۰
تاب‌آوری مالی
۵۶/۱۰۰
ترکیب نقد، وصول، انعطاف، بدهی
امتیاز سلامت مالی
۵۴/۱۰۰
کارنامه نسبت‌ها · دوپونت · نقد
توان بازپرداخت (DSCR)
-۱٫۶۸×
هدف ≥ ۱٫۲۵ · زیر ۱ خطرناک
فاصله دفاعی نقد
۹۱ روز
پوشش هزینه با نقد + مطالبات
سؤال تشخیصی — افت ۳۰٪ فروش به‌مدت سه ماه
اگر فروش شرکت سه ماه متوالی ۳۰ درصد کاهش یابد، چند ماه می‌تواند بدون تأمین مالی جدید به فعالیت ادامه دهد؟
پاسخ مدل
· بر اساس اعداد واقعی
سه ماه افت ۳۰٪ را با نقد فعلی پشت سر می‌گذارد؛ بعد از آن تقریباً ۰٫۴ ماه دیگر بدون تأمین مالی جدید دوام می‌آورد (جمعاً حدود ۳٫۴ ماه از امروز).
دوام از امروز با نرخ −۳۰٪
۳٫۴ ماه
عبور از سه ماه؟
بله
دوام بعد از ماه سوم
۰٫۴ ماه
خلاصه مدیرمالی و کارنامه شش‌ستونی
اگر فقط یک دقیقه وقت دارید، همین بخش را بخوانید؛ بقیه صفحه دلیل و جزئیات همین نتیجه‌هاست.
Cمتوسط
خلاصه مدیرمالی
هر ماه حدود ۱۶۱٫۰ میلیون تومان کسری دارید و نقد شما حدود ۹۳ روز دوام می‌آورد. کارنامه کلی مالی: درجه C (متوسط) با امتیاز ۵۱ از ۱۰۰.
✅ نقاط قوت
قوی‌ترین ستون مالی شما «نقدینگی فوری» است (۱۰۰ از ۱۰۰).
⚠️ هشدارها
ضعیف‌ترین ستون «رشد قابل‌تأمین» است (۰ از ۱۰۰).
با نوسان معمول فروش، احتمال کم‌آوردن نقد در ۶ ماه آینده حدود ۱۰۰٪ است.
۳۳٪ مطالبات شما معوق است؛ بخشی از نقد آینده در خطر است.
در پیش‌بینی ۱۳ هفته‌ای، نقد در هفته ۹ منفی می‌شود.
🎯 تصمیم‌های پیشنهادی
اولین اهرم: «وصول ۵۰٪ مطالبات معوق» — حدود ۱۰۰٫۰ میلیون تومان نقد در ۳۰ روز.
برای جبران کسری، کم‌هزینه‌ترین اهرم «کاهش هزینه متغیر (مواد، حمل، پیمانکار)» با حدود ۱۰۰٫۴٪ تغییر است.
ذخیره نقد هدف شما ۱٫۴ میلیارد تومان (۶ ماه هزینه حداقلی) است؛ ۳۵٪ آن را دارید.
برای پر کردن شکاف ۴۶۶٫۰ میلیون تومان، پشته تأمین مالی پیشنهادی را از ارزان‌ترین گزینه شروع کنید.
نقدینگی فوری۱۰۰
دوام نقد۱۰
سودآوری و ایمنی۵۰
سرمایه در گردش۵۱
بدهی و ساختار هزینه۷۳
رشد قابل‌تأمین۰
دقت کارنامه: ۱۰۰٪ از وزن ستون‌ها داده دارد.
یعنی چه؟
هر ستون میانگین چند شاخص است. ستون پایین‌تر از ۴۰ یعنی اولویت اقدام شما همان‌جاست؛ نیازی نیست همه‌چیز را هم‌زمان درست کنید.
منطقه شما: هشدار
برنامه ۱۳ هفته‌ای نقد را بنویسید و هفتگی به‌روز کنید.
اهرم‌های وصول، موجودی راکد و مهلت تأمین‌کننده را در ۳۰ روز اجرا کنید.
خط اعتباری را قبل از نیاز آماده کنید (نه وقتی نقد تمام شده).
قیمت و حاشیه محصولات کم‌سود را بازبینی کنید.
تحلیل با اعداد واقعی شما
این بخش از اعداد ریالی شما محاسبه می‌شود؛ نه از حس و برداشت پرسشنامه.
پایشگر لحظه‌ای نقداعداد واقعی شما
نقد امروز۵۰۰٫۰ میلیون
فروش ماهانه۲۰۰٫۰ میلیون
هزینه ماهانه۳۶۱٫۰ میلیون
خالص ماهانه-۱۶۱٫۰ میلیون ▼
دوام نقد۳٫۱ ماه (حدود ۹۳ روز)
اگر فروش صفر شود۴٫۵ ماه
چرخه نقد۸۰ روز
وضعیت⚠ هشدار
هر ماه حدود ۲۰۰٫۰ میلیون تومان فروش دارید و ۳۶۱٫۰ میلیون تومان خرج می‌کنید؛ یعنی ماهانه حدود ۱۶۱٫۰ میلیون تومان کسری دارید.
با ذخیره ۵۰۰٫۰ میلیون تومان، نقدتان تقریباً ۳٫۱ ماه (حدود ۹۳ روز) دوام دارد.
اگر فروش کاملاً متوقف شود، فقط هزینه‌های ثابت و اقساط (۱۱۱٫۰ میلیون تومان در ماه) نقد شما را در ۴٫۵ ماه تمام می‌کند.
اگر برای جراحی هزینه یا وصول ۴۵ روز زمان لازم است، حداکثر ۴۸ روز دیگر باید شروع کنید.
برداشت ذهنی شما یا اعداد واقعی؟
برآورد از پرسشنامه
۹٫۴ ماه
محاسبه از اعداد شما
۳٫۱ ماه
یعنی چه؟
اعداد واقعی بدتر از حس شماست (حدود ۶٫۳ ماه کمتر). این شکاف خطرناک‌ترین حالت است؛ به اعداد اعتماد کنید.
سیستم هشدار زودهنگام
این بخش وضعیت «الان» را از روی سیگنال‌های پاسخ شما می‌خواند — نه تاریخچه چندماهه حسابداری. هدف: قبل از تمام شدن نقد، زودتر بیدار شوید.
🟡 تمرکز مشتری
وابستگی به چند مشتری، ریسک شوک نقد را بالا می‌برد.
پول از کجا می‌آید و کجا می‌رود؟ (نمودار سانکی)
پهنای هر نوار = سهم آن از کل جریان پول ماهانه. نوار قرمز یعنی بخشی از هزینه‌ها از ذخیره نقد پرداخت می‌شود.
یعنی چه؟
بزرگ‌ترین مصرف‌کننده پول شما «هزینه متغیر» است (۶۹٪ از کل جریان). ریسمان قرمز یعنی بخشی از هزینه‌ها از ذخیره نقد پرداخت می‌شود، نه از فروش.
سوخت نقد: زنده ماندن در برابر رشد
تقسیم مفهومی هزینه — از پاسخ‌های «هزینه ثابت» و «انعطاف هزینه».
ترکیب نسبی فشار هزینه
ثابت ۵۰٪
متغیر/قابل‌انعطاف ۵۰٪
بخش خاکستری بیشتر = «زنده ماندن»؛ بخش سبزتر = جایی که برای بقا می‌توانید زودتر دست ببرید.
قابل فشار در کوتاه‌مدت (برآورد)
۵۰٪
از کل فشار هزینه، تقریباً این سهم با انعطاف فعلی‌تان قابل کم‌کردن است — نه کل هزینه.
چرخه تبدیل نقد — پول کجا حبس می‌شود؟
سه مرحله نسبی از پاسخ‌ها (نه روز دقیق حسابداری). هرچه وصول و موجودی بالاتر باشد، شکاف نقد بزرگ‌تر است.
موجودی (سهم نسبی)
۱۰۰
پول در انبار/کار ناتمام
وصول (سهم نسبی)
۵۰
فاکتور زده‌اید؛ پول نیامده
پرداخت تأمین (سهم نسبی)
۷۵
مهلت پرداخت شما به دیگران
شکاف نقد نسبی (هرچه پهن‌تر = پول بیشتر در راه گیر کرده)
عرض نسبی شکاف ≈ ۱۱۳ — ترکیب موجودی + وصول منهای مهلت تأمین‌کننده
برآورد روزهای حبس پول: حدود ۶۸ روز.
یعنی چه؟
اگر شکاف بزرگ است، مشکل فقط «کم‌فروشی» نیست؛ پول بین فروش و وصول گیر کرده. اهرم اول اغلب وصول و موجودی راکد است، نه لزوماً اخراج نیرو.
چرخه نقد با روزهای واقعی و پول گیرکرده
نوار نارنجی = زمان ماندن کالا، قرمز = زمان منتظر ماندن برای وصول، سبز = مهلتی که تأمین‌کننده به شما می‌دهد.
یعنی چه؟
از لحظه‌ای که برای تولید/خرید پول می‌دهید تا لحظه‌ای که پول فروش وارد حساب می‌شود، حدود ۸۰ روز فاصله است و در این فاصله خودتان باید تأمین مالی کنید. با فروش فعلی، این چرخه حدود ۵۳۳٫۳ میلیون تومان نقد را گیر می‌اندازد.
سرمایه در گردش: چقدر پول در مطالبات و موجودی گیر کرده؟
مطالبات وصول‌نشده
۶۰۰٫۰ میلیون
موجودی
۳۰۰٫۰ میلیون
منهای بدهی به تأمین‌کننده
۳۰۰٫۰ میلیون
یعنی چه؟
سرمایه در گردش خالص شما ۶۰۰٫۰ میلیون تومان است؛ یعنی این مقدار پول در مطالبات و موجودی گیر کرده و کسی جز خودتان آن را تأمین مالی نکرده. این معادل ۲٫۵ ماه هزینه شماست.
اگر فروش فردا نصف شود؟
سناریوی اصلی مدیرعامل. هزینه‌های ثابت معمولاً سریع نصف نمی‌شوند؛ بنابراین فشار نقد زودتر از «نصف شدن فروش» حس می‌شود.
فروش
فعلی ۱۰۰٪
بعد از شوک ۵۰٪
نتیجه تقریبی
در سناریوی کاهش ۵۰٪ فروش، دوام نقد حدود
۵٫۹ ماه
برآورد می‌شود
— با فشار اصلی از «سوخت نقد ماهانه بالا».
تست استرس — چند سناریو
سناریو
افت فروش
دوام تقریبی نقد
وضعیت
عادی
۰٪
۹٫۴ ماه
قابل قبول
افت ۱۰٪
۱۰٪
۸٫۷ ماه
قابل قبول
افت ۲۵٪
۲۵٪
۷٫۶ ماه
قابل قبول
افت ۳۰٪ (تشخیصی)
۳۰٪
۷٫۳ ماه
قابل قبول
افت ۵۰٪
۵۰٪
۵٫۹ ماه
هشدار
بحران ترکیبی
۵۰٪ + تأخیر وصول
۵٫۴ ماه
هشدار
نقطه بقا
تا حدود ۴۱٪ افت فروش، قبل از ورود جدی به منطقه خطر نقدی، قابل تحمل برآورد می‌شود. این سقف را با انعطاف هزینه و سرعت وصول می‌توان بالاتر برد.
تست استرس با اعداد واقعی
در سناریوهای افت فروش، هزینه متغیر هم متناسب کم می‌شود ولی هزینه ثابت، اقساط و برداشت مالک سر جایشان می‌مانند.
سناریو
فروش ماهانه
جریان نقد ماهانه
دوام نقد
وضعیت
وضع فعلی
۲۰۰٫۰ میلیون تومان
-۱۶۱٫۰ میلیون تومان
۳٫۱ ماه
هشدار
افت ۱۰٪ فروش
۱۸۰٫۰ میلیون تومان
-۱۵۶٫۰ میلیون تومان
۳٫۲ ماه
هشدار
افت ۲۵٪ فروش
۱۵۰٫۰ میلیون تومان
-۱۴۸٫۵ میلیون تومان
۳٫۴ ماه
هشدار
افت ۳۰٪ فروش (سؤال تشخیصی)
۱۴۰٫۰ میلیون تومان
-۱۴۶٫۰ میلیون تومان
۳٫۴ ماه
هشدار
افت ۵۰٪ فروش
۱۰۰٫۰ میلیون تومان
-۱۳۶٫۰ میلیون تومان
۳٫۷ ماه
هشدار
بحران ترکیبی: افت ۵۰٪ + ۱۵ روز تأخیر وصول
۱۰۰٫۰ میلیون تومان
-۱۳۶٫۰ میلیون تومان
۳٫۳ ماه
هشدار
رفتن بزرگ‌ترین مشتری (۳۰٪ فروش)
۱۴۰٫۰ میلیون تومان
-۱۴۶٫۰ میلیون تومان
۳٫۴ ماه
هشدار
پل نقد ۶ ماهه: نقد امروز تا نقد ۶ ماه بعد (در شرایط فعلی)
نقشه حرارتی ۱۳ هفته: نقد کجا قرمز می‌شود؟
سناریو
ه۱
ه۲
ه۳
ه۴
ه۵
ه۶
ه۷
ه۸
ه۹
ه۱۰
ه۱۱
ه۱۲
ه۱۳
وضع فعلی
۴۶۲٫۹ میلیون
۴۲۵٫۹ میلیون
۳۸۸٫۸ میلیون
۳۵۱٫۸ میلیون
۳۱۴٫۷ میلیون
۲۷۷٫۷ میلیون
۲۴۰٫۶ میلیون
۲۰۳٫۶ میلیون
۱۶۶٫۵ میلیون
۱۲۹٫۵ میلیون
۹۲٫۴ میلیون
۵۵٫۴ میلیون
۱۸٫۳ میلیون
افت ۲۵٪ فروش
۴۶۵٫۸ میلیون
۴۳۱٫۶ میلیون
۳۹۷٫۵ میلیون
۳۶۳٫۳ میلیون
۳۲۹٫۱ میلیون
۲۹۴٫۹ میلیون
۲۶۰٫۸ میلیون
۲۲۶٫۶ میلیون
۱۹۲٫۴ میلیون
۱۵۸٫۲ میلیون
۱۲۴٫۱ میلیون
۸۹٫۹ میلیون
۵۵٫۷ میلیون
افت ۵۰٪ فروش
۴۶۸٫۷ میلیون
۴۳۷٫۴ میلیون
۴۰۶٫۱ میلیون
۳۷۴٫۸ میلیون
۳۴۳٫۵ میلیون
۳۱۲٫۲ میلیون
۲۸۰٫۹ میلیون
۲۴۹٫۶ میلیون
۲۱۸٫۳ میلیون
۱۸۷ میلیون
۱۵۵٫۷ میلیون
۱۲۴٫۴ میلیون
۹۳٫۱ میلیون
بحران ترکیبی: افت ۵۰٪ + ۱۵ روز تأخیر وصول
۴۱۸٫۷ میلیون
۳۸۷٫۴ میلیون
۳۵۶٫۱ میلیون
۳۲۴٫۸ میلیون
۲۹۳٫۵ میلیون
۲۶۲٫۲ میلیون
۲۳۰٫۹ میلیون
۱۹۹٫۶ میلیون
۱۶۸٫۳ میلیون
۱۳۷ میلیون
۱۰۵٫۷ میلیون
۷۴٫۴ میلیون
۴۳٫۱ میلیون
بیش از ۳ ماه هزینه۱ تا ۳ ماهکمتر از ۱ ماهنقد منفی
یعنی چه؟
در هیچ‌کدام از سناریوها تا ۱۳ هفته آینده نقد منفی نمی‌شود. ارقام داخل خانه‌ها موجودی نقد (B = میلیارد، M = میلیون تومان) در پایان هر هفته است.
نقطه سربهسر: حداقل فروش برای زنده ماندن
این نمودار فعال نیست — داده لازم: فروش و هزینه متغیر (حاشیه مشارکت مثبت) ·
کدام اهرم بیشترین اثر را دارد؟ (تحلیل حساسیت)
یعنی چه؟
اگر هر کدام از این‌ها فقط ۱۰٪ تغییر کند، جریان نقد ماهانه‌تان این‌قدر عوض می‌شود. بالاترین ردیف، «اهرم اصلی» شماست: «هزینه متغیر».
مسیر تقریبی دوام نقد (چند ماه آینده)
خطوط مفهومی: موجودی نقد نسبی در طول ماه‌ها تحت سناریوهای مختلف (نه عدد حسابداری).
■ عادی■ افت ۲۵٪■ افت ۵۰٪
پول کجا گیر می‌کند؟ (گلوگاه نقد)
بیشترین فشار نسبی: سوخت نقد ماهانه بالا
(امتیاز فشار ۱۰۰).
گاهی مسئله اصلی «کم‌فروشی» نیست؛ «دیر نقد شدن فروش» یا «هزینه ثابت» است.
منبع فشار
شدت نسبی
سوخت نقد ماهانه بالا
۱۰۰
مشتری بزرگ با پرداخت کند
۷۵
تأخیر وصول مطالبات
۵۰
هزینه ثابت بالا
۵۰
پول قفل در موجودی
۲۵
تعهدات کوتاه‌مدت
۲۵
چرخه تقریبی حبس پول (از خرید تا وصول): حدود ۶۸ روز.
سهم نسبی هزینه‌های قابل کنترل در کوتاه‌مدت ≈ ۸۵٪ (برآورد از انعطاف و قابلیت قطع ۳۰روزه).
اهرم‌های نجات نقد (قبل از وام جدید)
اثر تقریبی هر اهرم روی دوام نقد — یعنی چقدر به ماه‌های دوام اضافه می‌کند.
اهرم
اثر تقریبی
چرا؟
بهبود حاشیه / قیمت
+۱٫۸ ماه
هر فروش نقد بیشتری می‌سازد
کاهش هزینه‌های قابل توقف
+۱٫۷ ماه
سوخت نقد ماهانه کمتر می‌شود
وصول سریع‌تر مطالبات
+۱٫۵ ماه
پول فروش زودتر وارد حساب می‌شود
آزاد کردن موجودی راکد
+۰٫۵ ماه
سرمایه قفل‌شده آزاد می‌شود
مذاکره با تأمین‌کنندگان
+۰٫۲ ماه
پرداخت‌ها با جریان ورودی هماهنگ می‌شود
پل استراتژیک — هل دادن تاریخ اتمام نقد
اقدام اصلاحی، خط برخورد با صفر نقد را جلو می‌برد.
امروزدوام فعلی نقد: ۲۸۲ روزبا ۳ اهرم اول: ۴۳۲ روز
نوار پررنگ = دوام فعلی · نوار کمرنگ‌تر = بعد از آزاد کردن نقد داخل کسب‌وکار
جمع سه اهرم اول
دوام فعلی نقد ≈ ۹٫۴ ماه → با تمرکز روی سه اهرم اول می‌تواند به حدود
۱۴٫۴ ماه نزدیک شود.
برای نجات نقد، همیشه اول پولِ داخل کسب‌وکار را آزاد کنید.
این بخش در گزارش کامل شما، بر پایهٔ اعداد خودتان نوشته می‌شودشروع آزمایش خودم
برنامه نجات نقد با مبلغ واقعی
هر ستون مقدار تقریبی نقدی است که آن اهرم تا ۹۰ روز آینده آزاد می‌کند (برآورد، نه تعهد).
۴۸
روز تا آخرین فرصت شروع اقدام
نقد شما حدود ۹۳ روز دیگر صفر می‌شود و اجرای اقدام‌ها (وصول، توقف هزینه، مذاکره) ۴۵ روز طول می‌کشد. با اجرای اهرم‌ها، دوام نقد به حدود ۵٫۱ ماه می‌رسد.
اهرم
نقد آزادشده (تا ۹۰ روز)
زمان اثر
چرا؟
وصول ۵۰٪ مطالبات معوق
+۱۰۰٫۰ میلیون تومان
۳۰ روز
پولی که فروخته‌اید و موعدش گذشته
گرفتن ۱۰ روز مهلت بیشتر از تأمین‌کنندگان
+۸۳٫۳ میلیون تومان
۳۰ روز
پرداخت‌ها با ورودی‌ها هماهنگ می‌شود
توقف هزینه‌های قابل‌توقف (اثر ۳ ماه)
+۶۰٫۰ میلیون تومان
۳۰ روز
سوخت ماهانه کم می‌شود
فروش موجودی راکد (با ۳۰٪ تخفیف)
+۴۲٫۰ میلیون تومان
۴۵ روز
سرمایه خوابیده را آزاد می‌کند
جمع‌بندی اهرم‌ها
مجموع نقد قابل‌آزادسازی ≈ ۲۸۵٫۳ میلیون تومان.
دوام نقد از ۳٫۱ ماه به حدود ۵٫۱ ماه می‌رسد.
۳۰ روز آینده
تعهدات: ۵۰٫۰ میلیون تومان · نقد + وصولی مطمئن: ۵۳۰٫۰ میلیون تومان
→ پوشش ۱۰٫۶۰ برابر (کافی)
این بخش در گزارش کامل شما، بر پایهٔ اعداد خودتان نوشته می‌شودشروع آزمایش خودم
شناسنامه سلامت مالی
نقدینگی
۵۰
دوام نقد
۷۵
تبدیل به نقد
۲۵
وصول
۵۰
انعطاف هزینه
۱۰۰
فشار بدهی
۵۰
تنوع درآمد
۱۰۰
تمرکز مشتری
۰
کارنامه مالی: ضرایب کلیدی
هر کارت یک سؤال ساده دارد: آیا در محدوده سالم هستید؟ سبز = بله، قرمز = نیاز به اقدام.
پوشش اقساط
-۱٫۶۸
هدف ≥ ۱٫۲۵؛ یعنی سود عملیاتی ۱٫۲۵ برابر اقساط
پوشش تعهدات ۳۰ روز
۱۰٫۶۰ برابر
هدف ≥ ۱؛ نقد + وصولی مطمئن ÷ تعهدات ۳۰ روز
پوشش تعهدات ۹۰ روز
۸٫۸۳ برابر
هدف ≥ ۱
نسبت آنی
۳٫۶۷
هدف ≥ ۱؛ (نقد + مطالبات) ÷ بدهی تأمین‌کنندگان
سهم هزینه‌های ثابت
۳۱٪
هدف ≤ ۶۰٪؛ هرچه کمتر، انعطاف بیشتر
ریسک‌های زمینه‌ای کسب‌وکار (از پرسشنامه)
این بخش با پاسخ به ۶ سؤال جدید پرسشنامه (چک برگشتی، ارز، تورم، معوقات، پیش‌بینی نقد، برنامه اضطراری) فعال می‌شود. اگر قبلاً پرسشنامه را پر کرده‌اید، یک‌بار دیگر تحلیل را اجرا کنید.
مدل آلتمن نشان می‌دهد احتمال بحران مالی در ۲ سال آینده کم است.
رشد هدف شما را چه کسی تأمین می‌کند؟
رشد پایدار با منابع خودتان
۳۸٫۴٪
بیشترین رشد سالانه بدون وام یا سرمایه جدید، با حفظ سودآوری فعلی.
رشدی که با نقد و اعتبار فعلی تأمین می‌شود
۴۱٪
با خط اعتباری و نقد مازاد بر ۲ ماه هزینه (۴۸٫۰ میلیون تومان).
هدف رشد شما
۵۰٪
برای این رشد حدود ۱۵۸٫۵ میلیون تومان تأمین مالی جدید لازم است.
یعنی چه؟
هدف رشد از توان تأمین مالی فعلی بیشتر است؛ یا رشد را مرحله‌ای کنید یا قبل از شتاب‌گرفتن، تأمین مالی را آماده کنید.
سرمایه در گردش: چقدر نقد می‌توان آزاد کرد؟
ارزان‌ترین منبع تأمین مالی، پولی است که در مطالبات و موجودی گیر کرده و می‌توان زودتر آزادش کرد.
ارزش هر ۱ روز کوتاه‌شدن وصول
۶٫۷ میلیون تومان
ارزش هر ۱ روز کمتر ماندن موجودی
۸٫۳ میلیون تومان
ارزش هر ۱ روز مهلت بیشتر از تأمین‌کننده
۸٫۳ میلیون تومان
جدول آزادسازی نقد: بهبود وصول × کاهش موجودی
کوتاه‌شدن وصول
موجودی بدون تغییر
۱۰ روز کمتر ماندن موجودی
۲۰ روز کمتر ماندن موجودی
۵ روز
+۳۳٫۳ میلیون
+۱۱۶٫۷ میلیون
+۲۰۰٫۰ میلیون
۱۰ روز
+۶۶٫۷ میلیون
+۱۵۰٫۰ میلیون
+۲۳۳٫۳ میلیون
۱۵ روز
+۱۰۰٫۰ میلیون
+۱۸۳٫۳ میلیون
+۲۶۶٫۷ میلیون
۲۰ روز
+۱۳۳٫۳ میلیون
+۲۱۶٫۷ میلیون
+۳۰۰٫۰ میلیون
مهلت بیشتر از تأمین‌کنندگان: ۴۱٫۷ میلیون (۵ روز) · ۸۳٫۳ میلیون (۱۰ روز) · ۱۲۵٫۰ میلیون (۱۵ روز) نقد اضافه می‌کند.
یعنی چه؟
قبل از وام یا فروش دارایی، بهبود چند روزه در وصول و موجودی ارزان‌ترین تأمین مالی است. مثلاً ۱۰ روز وصول سریع‌تر، حدود ۶۶٫۷ میلیون تومان نقد آزاد می‌کند.
اگر معوقات کامل وصول نشود؟
چند درصد معوقات وصول شود؟
نقد اضافه
نقد بعد از وصول
دوام نقد
۰٪
+۰
۵۰۰٫۰ میلیون
۳٫۱ ماه
۲۵٪
+۵۰٫۰ میلیون
۵۵۰٫۰ میلیون
۳٫۴ ماه
۵۰٪
+۱۰۰٫۰ میلیون
۶۰۰٫۰ میلیون
۳٫۷ ماه
۷۵٪
+۱۵۰٫۰ میلیون
۶۵۰٫۰ میلیون
۴٫۰ ماه
۱۰۰٪
+۲۰۰٫۰ میلیون
۷۰۰٫۰ میلیون
۴٫۳ ماه
یعنی چه؟
اگر بخشی از معوقات هرگز وصول نشود، این جدول نشان می‌دهد برنامه نقدی شما چقدر به آن وابسته است. برنامه را روی «۵۰٪ وصول» بنویسید، نه ۱۰۰٪.
نقدینگی کوتاه‌مدت و ظرفیت بدهی
آیا نقد و وصولی‌های مطمئن، تعهدات ۳۰ و ۹۰ روز آینده را می‌پوشانند؟ و با سودی که می‌سازید چقدر وام جدید قابل‌بازپرداخت است؟
نردبان نقدینگی
۳۰ روز آینده
تعهدات و پرداخت‌ها
۵۰٫۰ میلیون
منابع مطمئن (نقد + وصولی مطمئن)
۵۳۰٫۰ میلیون
با خط اعتباری
۵۵۰٫۰ میلیون
پوشش کافی
منابع مطمئن شما ۴۸۰٫۰ میلیون تومان بیشتر از تعهدات است.
۹۰ روز آینده
تعهدات و پرداخت‌ها
۶۰٫۰ میلیون
منابع مطمئن (نقد + وصولی مطمئن)
۵۳۰٫۰ میلیون
با وصولی مورد انتظار
۷۹۶٫۷ میلیون
با خط اعتباری
۵۵۰٫۰ میلیون
پوشش کافی
منابع مطمئن شما ۴۷۰٫۰ میلیون تومان بیشتر از تعهدات است.
ظرفیت بدهی و اقساط
سود عملیاتی ماهانه (پیش از اقساط)
-۱۰۱٫۰ میلیون تومان
اقساط فعلی
۶۰٫۰ میلیون تومان
پوشش اقساط فعلی
-۱٫۶۸
بانک‌ها معمولاً حداقل ۱٫۲۵ می‌خواهند.
ظرفیت وام جدید
سود عملیاتی شما مثبت نیست؛ در این وضعیت وام جدید نه‌تنها گران بلکه خطرناک است. اول جریان نقد را اصلاح کنید.
راه‌های رسیدن به سربهسر و ذخیره نقد هدف
برای رسیدن به حاشیه سود هدف (۴۵٪) ماهانه باید حدود ۲۵۱٫۰ میلیون تومان به جریان نقد اضافه شود. هر ردیف نشان می‌دهد اگر فقط همان اهرم را بکشید، چقدر باید تغییر کند:
اهرم
تغییر لازم (تنها)
دشواری
افزایش قیمت فروش (با حجم ثابت)
۱۲۵٫۵٪
تقریباً غیرممکن به‌تنهایی
افزایش حجم فروش (با قیمت و هزینه ثابت واحد)
—
نامشخص
کاهش هزینه متغیر (مواد، حمل، پیمانکار)
۱۰۰٫۴٪
تقریباً غیرممکن به‌تنهایی
کاهش هزینه ثابت و برداشت مالک
۴۹۲٫۲٪
تقریباً غیرممکن به‌تنهایی
ترکیب واقع‌بینانه
به‌جای یک اهرم، هر سه را کمی بکشید: قیمت ۴۱٫۸٪ بالاتر، هزینه متغیر ۳۳٫۵٪ کمتر، هزینه ثابت/برداشت ۱۶۴٫۱٪ کمتر. هر کدام یک‌سوم کسری را پوشش می‌دهد.
ذخیره نقد هدف
دارید: ۳۵٪
کمتر از یک‌سوم هدفتا دوسومنزدیک یا بالاتر از هدف
ذخیره نقد هدف
۱٫۴ میلیارد تومان
۶ ماه هزینه حداقلی بقا (۲۳۶٫۰ میلیون تومان در ماه).
نقد فعلی
۵۰۰٫۰ میلیون تومان
کمبود تا هدف
۹۱۶٫۰ میلیون تومان
چرا ۶ ماه؟ پایه: ۳ ماه · وابستگی به یک مشتری بزرگ (+۱) · وصول کند (+۱) · فصلی بودن فروش (+۱)
برنامه ساخت ذخیره
برای ساختن ذخیره در ۱۲ ماه باید ماهانه حدود ۷۶٫۳ میلیون تومان کنار بگذارید.
شبیه‌سازی احتمالی: احتمال کم‌آوردن نقد
فروش هر ماه دقیقاً برابر میانگین نیست. این بخش ۱۵۰۰ آینده ممکن را با نوسان‌های واقعی فروش شبیه‌سازی می‌کند و می‌گوید در چند درصد آن‌ها نقد شما تمام می‌شود.
۱٬۵۰۰ آینده ممکن شبیه‌سازی شد؛ نوسان ماهانه فروش ۳۵٪ (از ورودی شما) و فروش هر ماه تا حدی به ماه قبل وابسته فرض شده است.
یعنی چه؟
در بیش از یک‌چهارم آینده‌های ممکن، نقد شما در ۶ ماه تمام می‌شود. وضعیت شکننده است و تنها اتکا به «فروش خوب» برنامه نیست.
فرسایش تورمی نقد
قیمت همگام با تورمقیمت ۷۰٪ تورمقیمت ۴۰٪ تورم
قیمت همگام با تورم
-۱٫۹ میلیارد
نقد پس از ۱۲ ماه · منفی از ماه ۳
قیمت ۷۰٪ تورم
-۲٫۱ میلیارد
نقد پس از ۱۲ ماه · منفی از ماه ۳
قیمت ۴۰٪ تورم
-۲٫۲ میلیارد
نقد پس از ۱۲ ماه · منفی از ماه ۳
یعنی چه؟
با تورم ۴۵٪ سالانه، اگر قیمت فروش شما عقب‌تر از هزینه‌ها حرکت کند، نقد آرام آرام فرسوده می‌شود. برای حفظ وضع فعلی، قیمت‌ها باید در ۱۲ ماه آینده حدود ۸۱٫۲٪ بالا بروند.
پیش‌بینی نقد ۱۳ هفته‌ای
استاندارد حرفه‌ای مدیریت بحران نقد: هفته به هفته ببینید پول کی وارد و کی خارج می‌شود و تنگ‌ترین هفته کجاست.
نقد پایان هفته
هفته
نقد اول
وصولی
هزینه متغیر
هزینه ثابت
حقوق، اقساط و برداشت
نقد پایان
۱
۵۰۰٫۰ میلیون
+۷٫۵ میلیون
-۵۷٫۵ میلیون
-۰
—
۴۵۰٫۰ میلیون
۲
۴۵۰٫۰ میلیون
+۷٫۵ میلیون
-۵۷٫۵ میلیون
-۰
—
۳۹۹٫۹ میلیون
۳
۳۹۹٫۹ میلیون
+۷٫۵ میلیون
-۵۷٫۵ میلیون
-۰
—
۳۴۹٫۹ میلیون
۴
۳۴۹٫۹ میلیون
+۷٫۵ میلیون
-۵۷٫۵ میلیون
-۰
-۱۶۰٫۰ میلیون
۱۳۹٫۹ میلیون
۵
۱۳۹٫۹ میلیون
+۴۶٫۰ میلیون
-۵۷٫۵ میلیون
-۰
—
۱۲۸٫۳ میلیون
۶
۱۲۸٫۳ میلیون
+۴۶٫۰ میلیون
-۵۷٫۵ میلیون
-۰
—
۱۱۶٫۸ میلیون
۷
۱۱۶٫۸ میلیون
+۴۶٫۰ میلیون
-۵۷٫۵ میلیون
-۰
—
۱۰۵٫۳ میلیون
۸
۱۰۵٫۳ میلیون
+۴۶٫۰ میلیون
-۵۷٫۵ میلیون
-۰
—
۹۳٫۸ میلیون
۹
۹۳٫۸ میلیون
+۴۶٫۰ میلیون
-۵۷٫۵ میلیون
-۰
-۱۶۰٫۰ میلیون
-۷۷٫۷ میلیون
۱۰
-۷۷٫۷ میلیون
+۴۶٫۰ میلیون
-۵۷٫۵ میلیون
-۰
—
-۸۹٫۲ میلیون
۱۱
-۸۹٫۲ میلیون
+۴۶٫۰ میلیون
-۵۷٫۵ میلیون
-۰
—
-۱۰۰٫۷ میلیون
۱۲
-۱۰۰٫۷ میلیون
+۴۶٫۰ میلیون
-۵۷٫۵ میلیون
-۰
—
-۱۱۲٫۲ میلیون
۱۳
-۱۱۲٫۲ میلیون
+۴۶٫۰ میلیون
-۵۷٫۵ میلیون
-۰
-۱۶۰٫۰ میلیون
-۲۸۳٫۷ میلیون
حقوق، اقساط و برداشت در پایان ماه (هفته‌های ۴، ۹ و ۱۳) پرداخت می‌شود. این جدول از مدل شما ساخته شده؛ هر هفته اعداد واقعی را جایگزین کنید تا به «پیش‌بینی ۱۳ هفته‌ای حرفه‌ای» تبدیل شود.
یعنی چه؟
نقد شما در هفته ۹ منفی می‌شود؛ تنگ‌ترین هفته، هفته ۱۳ با -۲۸۳٫۷ میلیون تومان است.
آیا نجات به‌موقع می‌رسد؟
بدون اقدامبا اجرای اهرم‌ها طبق زمان‌بندی
وصول ۵۰٪ مطالبات معوق — هفته ۵گرفتن ۱۰ روز مهلت بیشتر از تأمین‌کنندگان — هفته ۵توقف هزینه‌های قابل‌توقف (اثر ۳ ماه) — هفته ۵فروش موجودی راکد (با ۳۰٪ تخفیف) — هفته ۷
آیا نجات به‌موقع می‌رسد؟
اهرم‌ها تاریخ صفر شدن نقد را از هفته ۹ به هفته ۱۳ می‌برند؛ کافی نیست و باید اهرم دیگری هم اضافه شود.
هزینه نقدی رشد
رشد فروش قبل از ساختن نقد، نقد می‌خورد (مطالبات و موجودی بیشتر). ببینید هر پله رشد چقدر نقد لازم دارد.
برای هر ۱ تومان فروش ماهانه، حدود ۳٫۰۰ ماه فروش در سرمایه در گردش گیر می‌کند. پس رشد، قبل از اینکه نقد بسازد نقد می‌خورد:
رشد فروش
نقد گیرکرده در رشد
سود نقدی اضافه ماهانه
برگشت سرمایه
نقد بعد از رشد
ارزیابی
۱۰٪
۶۰٫۰ میلیون
+-۵٫۰ میلیون
—
۴۴۰٫۰ میلیون
نقد کافی ولی دوام نقد کوتاه می‌شود
۲۰٪
۱۲۰٫۰ میلیون
+-۱۰٫۰ میلیون
—
۳۸۰٫۰ میلیون
نقد کافی ولی دوام نقد کوتاه می‌شود
۳۰٪
۱۸۰٫۰ میلیون
+-۱۵٫۰ میلیون
—
۳۲۰٫۰ میلیون
نقد کافی ولی دوام نقد کوتاه می‌شود
۵۰٪ (هدف شما)
۳۰۰٫۰ میلیون
+-۲۵٫۰ میلیون
—
۲۰۰٫۰ میلیون
نقد کافی ولی دوام نقد کوتاه می‌شود
یعنی چه؟
ورشکستگی ناشی از «رشد زیاد با نقد کم» رایج است. قبل از افزایش فروش، نقد لازم برای سرمایه در گردش را (از ذخیره، خط اعتباری یا پیش‌پرداخت مشتری) کنار بگذارید.
پشته تأمین مالی: از ارزان‌ترین شروع کنید
مبلغ مورد نیاز برای زنده‌ماندن ۶ ماه با روند فعلی: ۴۶۶٫۰ میلیون تومان. گزینه‌ها از ارزان‌ترین شروع شده‌اند:
گزینه
مبلغ پوشش‌داده‌شده
هزینه سالانه
زمان
توضیح
وصول ۵۰٪ مطالبات معوق
۱۰۰٫۰ میلیون
بدون بهره
۳۰ روز
پول خودتان است؛ هزینه بهره ندارد.
گرفتن ۱۰ روز مهلت بیشتر از تأمین‌کنندگان
۸۳٫۳ میلیون
بدون بهره
۳۰ روز
پول خودتان است؛ هزینه بهره ندارد.
فروش موجودی راکد (با ۳۰٪ تخفیف)
۴۲٫۰ میلیون
بدون بهره
۴۵ روز
پول خودتان است؛ هزینه بهره ندارد.
خط اعتباری تأییدشده
۲۰٫۰ میلیون
۴۰٪ (۸٫۰ میلیون)
۷ روز
آماده است؛ فقط بهره آن را می‌پردازید.
تنزیل چک و مطالبات سالم
۲۲۰٫۷ میلیون
۷۲۰٪ (۱٫۶ میلیارد)
۱۰ روز
سریع ولی گران؛ کارمزد ماهانه ۶۰٪.
یعنی چه؟
جمع هزینه سالانه این ترکیب حدود ۱٫۶ میلیارد تومان است.
این بخش در گزارش کامل شما، بر پایهٔ اعداد خودتان نوشته می‌شودشروع آزمایش خودم
شاخص‌های هشدار زودهنگام (با قاعده و اقدام)
هر شاخص یک قاعده قرمز/زرد دارد و اگر قرمز شد، اقدام مشخصی پیشنهاد می‌شود.
۳ خطر۵ هشدار۴ سالم
شاخص
مقدار
وضعیت
قاعده
اگر قرمز شد چه کنم؟
دوام نقد
۳٫۱ ماه
هشدار
قرمز < ۳ ماه · زرد < ۶ ماه
فوراً: توقف هزینه‌های غیرضروری، وصول مطالبات بزرگ، تماس با بانک برای خط اعتباری.
خالص جریان نقد ماهانه
-۱۶۱٫۰ میلیون
خطر
قرمز: کسری بیش از ۱۰٪ فروش
قیمت، هزینه متغیر و برداشت مالک را همین ماه اصلاح کنید.
پوشش اقساط
-۱٫۶۸
خطر
قرمز < ۱ · زرد < ۱٫۲۵
قبل از پرداخت قسط، بازتنظیم اقساط یا تمدید سررسید را مذاکره کنید.
پوشش تعهدات ۳۰ روز
۱۰٫۶۰ برابر
سالم
قرمز < ۱ · زرد < ۱٫۲
فهرست پرداخت‌های ۳۰ روز را اولویت‌بندی کنید (حقوق، مالیات، سپس بقیه).
سهم هزینه ثابت
۳۱٪
سالم
قرمز ≥ ۸۰٪ · زرد ≥ ۶۵٪
هزینه ثابت را به متغیر تبدیل کنید (برون‌سپاری، اجاره منعطف).
سهم بزرگ‌ترین مشتری
۳۰٪
هشدار
قرمز ≥ ۵۰٪ · زرد ≥ ۳۰٪
سقف نسیه و قرارداد بلندمدت؛ فروش به مشتریان جدید را فعال کنید.
سهم مطالبات معوق
۳۳٪
هشدار
قرمز ≥ ۳۵٪ · زرد ≥ ۲۰٪
پیگیری روزانه، توقف فروش نسیه به بدحساب‌ها، ارائه مشوق پرداخت.
موجودی راکد
۲۰٪
هشدار
قرمز ≥ ۳۵٪ · زرد ≥ ۲۰٪
تخفیف یا فروش پکیجی برای آزادسازی نقد؛ خرید جدید را متوقف کنید.
چرخه تبدیل نقد
۸۰ روز
هشدار
قرمز ≥ ۱۲۰ · زرد ≥ ۷۵ روز
پیش‌پرداخت مشتری، کاهش موجودی و مذاکره مهلت پرداخت.
نسبت جاری
۲٫۳۴
سالم
قرمز < ۱ · زرد < ۱٫۳
بدهی کوتاه‌مدت را بلندمدت کنید یا دارایی جاری را افزایش دهید.
شاخص آلتمن
۶٫۲۱
سالم
قرمز < ۱٫۱ · زرد < ۲٫۶
برنامه ۹۰ روزه تثبیت: کاهش بدهی، افزایش نقد، بازبینی سودآوری.
احتمال کم‌آوردن نقد (۶ ماه)
۱۰۰٪
خطر
قرمز ≥ ۲۵٪ · زرد ≥ ۱۰٪
ذخیره نقد یا خط اعتباری اضافه کنید تا احتمال زیر ۵٪ برسد.
این جدول را ماهانه (و در بحران، هفتگی) به‌روز کنید؛ هر ردیف قرمز، یک اقدام مشخص با مسئول و مهلت می‌خواهد.
کیفیت و سازگاری داده‌ها
تحلیل خوب به عدد درست نیاز دارد. این بخش ناهمخوانی‌های احتمالی اعداد شما را نشان می‌دهد.
کامل‌بودن داده‌ها: ۹۸٪ (کامل)
🟡 هزینه متغیر از فروش بیشتر است؛ اگر درست باشد هر فروش زیان می‌سازد، وگرنه عدد را بازبینی کنید.
🟡 حقوق و دستمزد از کل هزینه ثابت بیشتر وارد شده است.
🟡 فروش سالانه واردشده با ۱۲ برابر فروش ماهانه بیش از ۲۵٪ فاصله دارد؛ شاید فروش اخیر نسبت به میانگین سال تغییر کرده یا عددی اشتباه است.
یافته‌ها و پیشنهادها
دوام نقد
«کسب‌وکار نمونه» در شرایط فعلی حدود ۹٫۴ ماه ذخیره/دوام نقد دارد. این عدد تقریبی است و از ترکیب نقد، سوخت ماهانه و انعطاف هزینه برآورد شده.
افت ۳۰٪ فروش به‌مدت سه ماه
با برآورد فعلی، سه ماه افت ۳۰٪ فروش قابل تحمل است و دوام کل حدود ۷٫۳ ماه است.
اگر فروش نصف شود
در شوک ۵۰٪ فروش، دوام تقریبی به حدود ۵٫۹ ماه می‌رسد. بدون اصلاح هزینه یا وصول، فشار نقدی سریع بالا می‌رود.
گلوگاه نقد
بیشترین فشار نسبی از «سوخت نقد ماهانه بالا» می‌آید — نه لزوماً از کم‌فروشی. اول این نقطه را باز کنید.
سقف افت قابل تحمل
تقریباً تا حدود ۴۱٪ افت فروش، قبل از ورود به منطقه خطرناک نقدی، قابل تحمل برآورد می‌شود.
داشبورد هفتگی نقدفوری
هر هفته: موجودی نقد، مطالبات معوق، پرداخت‌های هفت روز آینده.
کاهش وابستگی به چند مشتری۹۰ روز
تمرکز فروش بالا ریسک نقد را زیاد می‌کند؛ شرایط پرداخت مشتریان بزرگ را سخت‌گیرانه‌تر کنید.
بهبود تبدیل فروش به نقد۹۰ روز
مدل پیش‌پرداخت، کاهش نسیه بلند، و توقف فروش به مشتریان بدحساب.
تست استرس ماهانه۱۲ ماه
هر ماه سناریوی افت ۲۵٪ و ۵۰٪ فروش را روی نقد مرور کنید.
این بخش در گزارش کامل شما، بر پایهٔ اعداد خودتان نوشته می‌شودشروع آزمایش خودم
برنامه ۳۰ · ۹۰ · ۳۶۵ روز
۰–۳۰ روز · اضطرار نقد
توقف هزینه‌های غیرضروری
فهرست کامل مطالبات و اولویت وصول — تمرکز: سوخت نقد ماهانه بالا
پرداخت‌های ۱۴ روز آینده را قفل و اولویت‌بندی کنید
موجودی راکد و قابل تبدیل به نقد را مشخص کنید
داشبورد هفتگی نقد بسازید
۳۰–۹۰ روز · تثبیت
شرایط پرداخت مشتری را اصلاح کنید (پیش‌پرداخت / سقف نسیه)
مهلت وصول مطالبات را هدف‌گذاری و کوتاه کنید
با تأمین‌کنندگان اصلی مذاکره کنید
ترکیب محصول/خدمت با حاشیه نقدی بهتر را تقویت کنید
سقف تعهدات کوتاه‌مدت را کنترل کنید
۳–۱۲ ماه · تاب‌آوری
ذخیره نقد حداقلی (چند ماه سوخت) تعریف کنید
تنوع مشتری و درآمد را بالا ببرید
سیاست سرمایه در گردش بنویسید
هر ماه یک آزمون استرس ساده (افت فروش ۲۵٪ و ۵۰٪) اجرا کنید
دسترسی به خط اعتباری اضطراری را از قبل آماده کنید
اگر من مدیرعامل بودم…
همین هفته داشبورد نقد و لیست مطالبات را می‌بندم.
۳۰ روز روی وصول و توقف هزینه‌های غیرضروری.
۹۰ روز شرایط پرداخت و سرمایه در گردش.
۱۲ ماه ذخیره نقد و تست استرس ماهانه.
اعتماد مدل ≈ ۸۶٪.
این بخش در گزارش کامل شما، بر پایهٔ اعداد خودتان نوشته می‌شودشروع آزمایش خودم
دانلود گزارش
خروجی یکپارچه PDF / Word / PowerPoint — منیجریال | وب‌سایت مدیریتی ایران